要紧招致

基金经纪董事会、董事包管不在虚伪的人记载。、给错误的劝告性的申报或体积忽略,灵的现实、刚硬的和完好无损性承当个人和相干法度妨碍。。本年期刊早已三分之二上级的孤独董事签名分支机构,并由主席解除。

基金托管柴纳工商倾斜飞行存货的存货的有限公司,于2015年3月23日中止了现期刊击中要害财务索引、净值体现、返乡分派使习惯于、财务财务主管期刊、封锁结成期刊,包管审察不在虚伪记载。、给错误的劝告性的申报或体积忽略。

基金经纪承兑诚意、不断关照尽职的办理基音与基金A的运用,但它不克不及包管地基获益。。

基金的过来体现一点儿也缺少代表依次的的体现。封锁有风险,封锁者应慎重读基金阐明书和基金恢复使习惯于。。

现期刊的财务人已被审计,DDT Hua Yong财务主管公司(特别普通打伙儿)为本基金发行了2014年度无保存反对的理由的审计期刊,请小心封锁者读。

现期刊期从2014年1月1日开端至12月31日。。
基金根本使习惯于
课题
数值
基金据以取名
诺安全球黄金贴纸封锁基金
基金缩写
诺安全球黄金(QDII-FOF)
会场略语

基金主行动原则
320013
基金运作外形
盟约吐艳型
基金和约失效日期
2011-01-13
基金办理人
诺安基金办理存货的有限公司
基金托管人
柴纳工商倾斜飞行存货的存货的有限公司
期刊完毕时的基金一比率等同
913,560,
基金和约限期
非整套性
基金作品阐明
封锁专注的
该基金首要封锁海内黄金ETF重要地位背衬。,紧跟黄金价钱走势,为封锁者试图一种可以无效起功能的黄金筑器。
封锁谋略
本基金首要因封锁于有重要地位黄金背衬的黄金ETF的方式区域顺风的金价的封锁专注的。该基金选择了优质黄金ETF背衬的重要地位黄金在W,那么首要采取价钱看涨而买入卖得封锁谋略。,本准则ETF的顺风的背离、液体的等纠纷的按期调准与再抵消。基金只价钱看涨而买入和经销卖得ETF的黄金一比率,不率直的价钱看涨而买入或经销或卖得真金。基金的详细封锁谋略包孕两比率:ETF封锁结成。
效能对照基点
本基金的效能对照基点为伦敦金价钱折成人民币后的产量,伦敦金每日价钱采取伦敦金后期定盘价(London Gold Price PM Fix),人民币汇率以期刊末期的到底每一估值日柴纳人民倾斜飞行或其归因于机构公布的人民币汇率中锋价为准。
风险进项特色
基金是基金击中要害基金,黄金ETF,首要封锁于真金,封锁专注的是顺风的黄金价钱。,风险进项的以为会产生职别与黄金价钱相像性。,属于贴纸封锁基金的基金一段音乐。
基金办理人和基金托管人
课题
基金办理人
基金托管人
据以取名
诺安基金办理存货的有限公司
柴纳工商倾斜飞行存货的存货的有限公司
人提高符合人
姓名
陈勇
蒋松云
联系给打电话
0755-83026688
(010)66105799
信箱
info@lionfund.com.cn
custody@icbc.com.cn
客户侍者给打电话
400-888-8998
95588
肖像画法
0755-83026677
(010)66105798
表达地址
深圳深南京大学道4013号兴业倾斜飞行倾斜飞行大厦19-20楼
北京市西城区复兴门街55号
使缓慢前进地址
深圳深南京大学道4013号兴业倾斜飞行倾斜飞行大厦19-20楼
北京市西城区复兴门街55号
邮递区号
518048
100140
法定代理人
Qin Wei船
蒋健卿
海内封锁领队
据以取名
表达地址
使缓慢前进地址
邮递区号
英文
国文





海内资产托管公司
据以取名
表达地址
使缓慢前进地址
邮递区号
英文
国文
布朗教友哈里曼公司
布朗教友哈里曼倾斜飞行
140纽约大路街道,NY 1005
140纽约大路街道,NY 1005
NY 1005
注:本基金无海内封锁领队。
人提高外形
本基金定位于的人提高报纸据以取名
《柴纳贴纸报》、《上海贴纸报》、贴纸时报
基金年度期刊的办理员网站

基金年度期刊的设置
深圳深南京大学道4013号兴业倾斜飞行倾斜飞行大厦19-20楼诺安基金办理存货的有限公司
另一个相干材料
课题
据以取名
使缓慢前进地址
财务主管公司
DDT Hua Yong财务主管公司(特别普通打伙儿)
上海市延安东路222号外滩胸部30层
表达登记签到机构
诺安基金办理存货的有限公司
深圳深南京大学道4013号兴业倾斜飞行倾斜飞行大厦19-20楼
?
首要财务主管消息和财务索引
总结单位:
整套消息和索引
2014年
2013年
2012年
这一工夫早已取慢着必然的进项。
-83,310,993.46
-59,643,714.97
-1,049,941.88
现期返乡
-7,372,105.64
-384,552,236.36
47,372,170.35
与此同时的额定的平均数的基金一比率
-0.0071
-0.3067
0.0349
现期额定的平均数的净值返乡率
-0.92%
-35.32%
3.20%
游资净值生长变速器

-28.93%
3.31%
终极消息和索引
2014年根儿
2013年根儿
2012年根儿
末期的返乡分派
-258,628,633.71
-304,499,614.36
37,417,991.56
末期的可分派基金一比率。
-0.2831
-0.2676
0.0284
末期的基金资产净值
654,932,125.51
833,568,026.57
1,356,155,317.97
净端基金一比率

0.732
1.030
积聚终极标志
2014年根儿
2013年根儿
2012年根儿
基金一比率净值生长变速器
-22.41%
-20.78%
11.47%
注:注:是你这么说的嘛!基金业绩索引不包孕包管金卖得人的费。,实践收益职别少于免费后列出的数字。。 
② 这一工夫早已取慢着必然的进项。指基金现期利钱收益、封锁进项、扣除的量另一个收益(不包孕公允牺牲变卦收益)的剩余物,现期返乡为这一工夫早已取慢着必然的进项。补充部分现期公允牺牲变卦进项。 
③ 末期的返乡分派是采取财务状况表中未分派返乡与未分派返乡中已产生比率的孰低数。
净基金业绩
现期刊期基金一比率净值生长变速器及其与声像同步效能对照基点产量的对照
阶段
净值生长变速器
净值生长变速器准则差
效能对照基点产量③
效能对照基点产量准则差④
①-③
②-④
在过来的学期里
-2.18%
0.93%
-1.40%
0.93%
-0.78%
0.00%
在过来的六点月里
-1
0.79%
-8.79%
0.81%
-1.70%
-0.02%
过来年

0.81%

0.83%
-2.54%
-0.02%
在过来的三年里
-28.08%
0.99%
-23.68%
1.12%
-4.40%
-0.13%
自基金和约失效以后
-22.41%
1.04%
-19.06%
1.19%
-3.35%
-0.15%
注:注:本基金的效能对照基点为:伦敦金价钱折成人民币后的产量,伦敦金每日价钱采取伦敦金后期定盘价(London Gold Price PM Fix)。
自基金和约失效以后基金累计一比率净值生长变速器变卦及其与声像同步效能对照基点产量变卦的对照
注:注:基金的优美的体型期为6个月。,在蓄电期完毕时,资产分派比率为。
过来五年自基金和约失效以后基金每年净值生长变速器及其与声像同步效能对照基点产量的对照

注:注:基金和约于2011年1月13日失效。,2011年本财产净价值生长变速器与声像同步效能对照基点产量按本基金实践存续期计算。
在过来的三年里基金的返乡分派使习惯于
在过来的三年里基金的返乡分派使习惯于
单位:
年度
每股10股股息
现钞分派等同
再封锁等同
年度返乡分派
凡例
2014年 – – – – –
2013年 – – – – –
2012年 0.5000 42,562,518.56 21,838,303.99 64,400,822.55就是这样工夫是白色的一次
计算出 0.5000 42,562,518.56 21,838,303.99 64,400,822.55 –
基金经纪和基金经纪
基金经纪及其办理基金的亲身经历
由于2014年12月,基金经纪办理37只开式基金:Noan平衡贴纸封锁基金、挪威货币街市基金、诺安贴纸封锁基金、NOE最优进项债券股封锁基金、诺安牺牲增长贴纸封锁基金、Noan对混合型贴纸封锁基金的灵巧的拨给的场地、诺安生长街市占有率封锁基金、诺安股权债券股封锁基金、NOE 100标志贴纸封锁基金、中小盘街市占有率得到或获准停止选择封锁基金、街市占有率得到或获准停止选择封锁基金、诺安全球黄金贴纸封锁基金、上海贴纸新生神召吐艳标志贴纸封锁、诺安上海贴纸新生神召吐艳标志贴纸封锁包扎基金、混合型贴纸封锁基金、诺德战术街市占有率封锁基金、诺安全球进项不动产贴纸封锁基金、诺安油和煤气精神街市占有率贴纸封锁基金(LoF)、Noan新力灵巧的拨给的场地混合型贴纸封锁基金、Noyen Zhong Zheng交换生长标志类别贴纸封锁生趣、诺信新宝本混合贴纸封锁基金、NOE的双返乡债券股型贴纸封锁基金、中小盘及另一个额定的买卖吐艳标志贴纸、诺安中小盘及另一个额定的买卖吐艳标志贴纸包扎基金、Noan纯债按期吐艳债券股型贴纸封锁基金、NOO洪欣混合型贴纸封锁基金、诺扬信誉债券股年吐艳按期债券股型贴纸封锁基金、诺扬稳固进项按期吐艳债券股型贴纸封锁基金、Nova Tai Xin按期吐艳债券股型贴纸封锁基金、诺安中证500买卖型开式标志贴纸封锁基金、诺安优势领域灵巧的拨给的场地混合型贴纸封锁基金、诺安每日宝货币街市基金、挪威货币街市基金、Noyen Yong Xin继续以债券股外形吐艳债券股型贴纸封锁基金、暖保安的利货币街市基金、诺金主持报答、灵巧的拨给的场地混合贴纸封锁、诺利多利债券股封锁基金。
基金经纪(基金经纪组)简介
姓名

基金办理人任期
贴纸就业年龄限度局限
阐明
供职日期
离任日期
琴歌
国际商务部理事、诺安全球黄金贴纸封锁基金基金经纪、诺安油和煤气精神街市占有率贴纸封锁基金(LoF)基金经纪
2011-11-14

6
中学毕业会考,具有基金就业资历。曾在香港福美行业存货的有限公司供职。、柴纳倾斜飞行广西分支扩张、柴纳倾斜飞行伦敦分支扩张、深圳航空公司群公司、道孚全球封锁办理亚洲存货的有限公司上海代表机构,献身于外汇买卖、贴纸封锁、贵金属商务定期地进项与封锁。2010年10月分支机构诺安基金办理存货的有限公司,任国际商务部理事。2011年11月起任诺安全球黄金贴纸封锁基金基金经纪,2012年7月起任诺安油和煤气精神街市占有率贴纸封锁基金(LoF)基金经纪。
注:注:琴歌职务的日期是公司做出DE的和谐。
②贴纸就业的重要地位从事神召协会《贴纸业就业人员资历办理办法》的相干规则等。
海内封锁领队为本基金试图封锁提议的首要会员简介
姓名
在海内封锁领队所任柱
贴纸就业年龄限度局限
阐明
注:本基金无海内封锁领队。
办理者俯瞰基金俯瞰使习惯于的申诉
期刊陆续,诺安全球黄金贴纸封锁基金办理人刚硬的俯瞰了《中华人民共和国贴纸封锁基金法》及另一个关涉金科玉律,俯瞰了《诺安全球黄金贴纸封锁基金基金和约》的规则,俯瞰公司的办理系统。基金封锁办理缺少犯法违规。
期刊期内晴朗的商务办理者特别意思是
晴朗的买卖系统的家具
期刊期内,晴朗的买卖系统总体家具使习惯于良好,不违背晴朗的买卖系统。与此同时,公司陆续第四四分经过,公司办理的辨别封锁结成在有朝一日执政的。、3天执政的、5一半天的顺对称重复买卖的买卖价差停止了剖析,在然而窗内未见非常使习惯于。。
晴朗的买卖系统及其把持方式
阵地柴纳证监会2011年复习的《贴纸封锁基金办理公司晴朗的买卖系统训练反对的理由》,本人公司恢复和圆满的了诺安基金办理存货的有限公司庙会。该系统的见识包孕海内上市街市占有率、一级街市上的债券股够发工资、二级街市买卖等封锁办理竞选运动,同时收录封锁归因于、以为剖析、封锁决策、买卖家具、封锁办理的表现评价及另一个相干遵守。
封锁以为遵守,公司虚拟语气持有封锁公司使相称街市占有率选择库。,在此按照,辨别的封锁结成是本他们的封锁专注的、封锁作风与封锁见识的差数,成立辨别的封锁结成、接替书斋和对立;公司有健全的封锁归因于系统,明白封锁决策委员、封锁总监、波图格萨州等封锁经纪的妨碍感分工,封锁结成经纪可以在归因于见识内作出本人的决定。,超越封锁限度局限的功能必然的刚硬的的反省和APPR;公司成立了一致的科研办理平台,持相当多的内地和表面以为期刊都是因以为胸部解除的。,并确保平台对持有以为员和封锁结成经纪吐艳。。
事务家具,朝着会场买卖,基金经纪在封锁买卖系统中成立起晴朗的的买卖效能,买卖胸部在工夫上小修道院院长思索。、价钱小修道院院长基音家具持有指示,无论多个封锁结成在同样的取向产生相等的的封锁指示,同时街市的价钱在最低价格执政的。,封锁买卖系统必然产生的分每笔买卖次。;一级债券股街市的申办、非开着的请求允许开价等非集合请求允许开价买卖的分派,参与国招标前,每个封锁结成经纪孤独地决定够发工资价钱和数量。,并将购买行动订单发送到买卖胸部。公司决定总结后决定,按价钱小修道院院长基音分派,无论够发工资价钱是相等的的,比率阵地每个封锁结成的够发工资量分派。;倾斜飞行间街市买卖、定期地进项平台、买卖所主要产品买卖,封锁结成经纪向封锁胸部试图封锁指示,买卖胸部对倾斜飞行同性随时可收回的信誉街市或买卖对方停止询价。、事情断言,并阵地工夫小修道院院长、价钱最重要的基音确留在心中有封锁结成实现预期的结果晴朗的买卖。。
另一个封锁结成与近似封锁结成的表现对照
非常买卖行动的特别作为示范
本基金于期刊期内不在非常买卖行动。期刊期内基金办理人办理的持有封锁结成参与国的买卖所开着的竞相出高价同日反向买卖成交减去的单边买卖量不在超越该贴纸当天大量的的5%的使习惯于。
经纪对封锁谋略与表现的解说

股票上市的公司封锁期刊击中要害基金封锁谋略与运作剖析
2014年,黄金一年一度的呈悬而未决的漂流。,平均数的价钱是1267花花公子。。从年终的1201花花公子开端,第一流的四分经过很弹性成功16%。,近亲1400花花公子,较晚地跟随美国经济的消息的活用和加息以为会产生增强而改变方向回落至1250花花公子大约。三四分经过,黄金弹性到1350花花公子。,但发达国家资本街市的稳固性较好。,提升街市风险受优先偿还的爱好,黄金再次被机构增加,四四分经过降到1138花花公子,并在本年复一年根儿粗上升至1184花花公子。,年击中要害小幅下跌。
宏观经济的遵守,美国首位的的发达国家街市经济的继续使复兴,封锁者风险受优先偿还的爱好继续增强,美联储开端增多数字化宽松力度,机构封锁者仍在从黄金资产中转变资产。,还是变速器远以内2013。阶段性地区的政府风险结果却激发黄金价钱弹性。,包孕现俄罗斯和乌克兰边境的冲,马来群岛小船等擦着水面疾驶被击落。,克里米亚进入现俄罗斯等。机构一年一度的减持黄金ETF将近164吨,2013以下远少于880吨。
追忆手术,本人从根本上说留在心中高位顺风的黄金价钱直到Y期完毕。。第一流的四分经过,本人继续停止人民币汇率的俗人套期保值。,但在次要的四分经过,美国花花公子体现出更强的实际强度较晚地,本人开端了。,良好的资产净值增长。
基金在期刊期内的体现
在期刊期完毕时,财产净价值为人民币。现期财产净价值生长变速器为,声像同步效能对照基点产量为。
经纪人宏观经济的、贴纸街市与领域走势预期
预期依次的2015,欧盟央行充任了第每一依照T的全球央行。,陆续进入松懈外形。背衬黄金价钱。本人信任,黄金将在依次的继续合并。,小攀爬,价钱在1350到1150花花公子当中。。
基金办理击中要害监视审计任务
期刊期内本基金办理人共办理了三十七只开式基金–Noan平衡贴纸封锁基金、挪威货币街市基金、诺安贴纸封锁基金、NOE最优进项债券股封锁基金、诺安牺牲增长贴纸封锁基金、Noan对混合型贴纸封锁基金的灵巧的拨给的场地、诺安生长街市占有率封锁基金、诺安股权债券股封锁基金、NOE 100标志贴纸封锁基金、中小盘街市占有率得到或获准停止选择封锁基金、街市占有率得到或获准停止选择封锁基金、诺安全球黄金贴纸封锁基金、上海贴纸新生神召吐艳标志贴纸封锁、诺安上海贴纸新生神召吐艳标志贴纸封锁包扎基金、混合型贴纸封锁基金、诺德战术街市占有率封锁基金、诺安全球进项不动产贴纸封锁基金、诺安油和煤气精神街市占有率贴纸封锁基金(LoF)、Noan新力灵巧的拨给的场地混合型贴纸封锁基金、Noyen Zhong Zheng交换生长标志类别贴纸封锁生趣、诺信新宝本混合贴纸封锁基金、NOE的双返乡债券股型贴纸封锁基金、中小盘及另一个额定的买卖吐艳标志贴纸、诺安中小盘及另一个额定的买卖吐艳标志贴纸包扎基金、Noan纯债按期吐艳债券股型贴纸封锁基金、NOO洪欣混合型贴纸封锁基金、诺扬信誉债券股年吐艳按期债券股型贴纸封锁基金、诺扬稳固进项按期吐艳债券股型贴纸封锁基金、Nova Tai Xin按期吐艳债券股型贴纸封锁基金、诺安中证500买卖型开式标志贴纸封锁基金、诺安优势领域灵巧的拨给的场地混合型贴纸封锁基金、诺安每日宝货币街市基金、挪威货币街市基金、Noyen Yong Xin继续以债券股外形吐艳债券股型贴纸封锁基金、暖保安的利货币街市基金、诺金主持报答、灵巧的拨给的场地混合贴纸封锁、诺利多利债券股封锁基金。
内地监视,俯瞰法度规则行事、基金一比率卖得人额外股息最大值化的专注的,基金经纪成立和圆满的了基金接管、方面审计的任务系统与工艺手续。孤独反省内地审计员、成立、公平的基音,尽职尽职,刚硬的家具监视审计任务伸出、使缓慢前进的方式和级别,确保公司勤勤恳恳地办理基金资产。
本年法度合规功能的详细使习惯于
1、期刊期内,在公司各机关的正面相配下,阵地最新的金科玉律和公司的必然的,监察部对比率办理体制停止了修正。,放慢公司系统化优美的体型进行曲,圆满的公司系统,充分地发挥潜在的容量了金科玉律及证监会的接管请求允许,它还为公司的事情运作试图了良好的背衬。、训练功能,无效助长相干事情开展,相干风险的望风。
2、刚硬的办理和把持封锁风险,相干风险的望风。与公司封锁DE相结合的审计和审计机关,即时向公司封锁决策委员提升提议,屡次复习公司封锁办理系统。在此按照,较远的圆满的和圆满的各类风险把持索引。,因测VaR用水砣测深封锁机关产生多元主义封锁、LOGO 教学语言封锁,音响效果良好。。
3、阵地柴纳贴纸监视办理委员的请求允许,监察核实部在期刊期内对公司多方面的机关停止了四次片面的监察核实和屡次此时监察核实。灵关涉公司及其职员的合规性。,内地把持系统、事情工艺手续家具、封锁运作、背景幕布防护办法和另一个事情连结和任务。。每回反省审计中发展的成绩,各关涉机关要仔细总结。、提升整改提议和办法,做真正的改善,由监察部处置成绩,确保公司在多方面的遵守都在运作,无效保证基金卖得人的额外股息。
4、公司基金使好卖竞选运动的监视、训练,确保基金使好卖竞选运动刚硬的比照、基金一般化材料、基金使好卖中在的成绩及另一个遵守,不违背法度。同时,催促街市机关掌握杂多的祝您好运,因多种引导,不形多样的方式,搞好封锁者教育任务。
5、公司发行的持有寄给报社、人使蔓延材料,督导审察任务由监察部提早停止。,确保其灵是真实的、精确、合规,适合柴纳证监会产生着的人提高的相干请求允许。
期刊期内,基金经纪办理的基金的完好无损的运作是合法的。,无内情买卖和不正当关系买卖,防护办法基金一比率卖得人的额外股息。基金经纪承兑一如往常的老实和老实。、不断关照尽职的办理基音与基金A的运用,合规功能、在稳固运转的按照,追求基金一比率卖得人的最大进项。
基金经纪对T陆续基金估值顺序的阐明
期刊期内,基金办理人刚硬的俯瞰行业财务主管原则、《贴纸封锁地基计核算事情直截了当地》和柴纳贴纸监视办理委员公布的《产生着的贴纸封锁基金家具〈行业财务主管原则〉估值事情及一比率净值物价关涉事项的使充满》与《产生着的较远的准则贴纸封锁基金估值事情的训练反对的理由》等相干规则和基金和约的商定,每日估值由基金经纪和基金托管人停止。,基金一比率净值在基金估值后由基金经纪使臻于完善。,基金办理人复核后,基金经纪将作出公报。。月杪、在年根儿和年根儿,对牺牲观的追忆。
期刊期内,公司规划了安全评价保险单和顺序。,由以为部、财务悟性好的部、监察部和风险把持部、定期地进项机关和基金经纪结合估值团体。,符合以为、用水砣测深基金估值事情。批评组会员均为公司各机关。,均具有基金就业资历、专业容量及相干任务亲身经历,他们当中缺少明白的的额外股息冲。。基金经纪是公司估值组的会员。,不插基金日估值事情,可是必须做的事有每一产生着的估值群的代表大会,用计算机计算估值调准对封锁的心情是可能性的。,并有选举权,但仅一票。,例如限度局限其心情的职别。,基金估值包管的晴朗的性、有理,留在心中评价保险单和顺序的同次性。
期刊期内,基金不与估值关涉的物价侍者和约。
论基金经纪在期刊陆续的返乡分派
在充分地发挥潜在的容量基金共享必然的的的必然的条件下,该基金的年收益分派可达6倍。,每份基金一比率每回分派洁治不得少于进项分派基点日每份基金一比率可供分派返乡的20%。无论基金和约无效期不超越3个月,则缺少返乡分派。。
本基金期刊期内未停止返乡分派,适合和约商定。
ACO发行的非准则审计期刊的相干事项阐明

经纪对基金卖得人数专注的正告
期刊期内,本基金未呈现陆续二十年期任务日呈现基金一比率卖得人数量不高兴的二百人或许基金资产净值少于五千万元的案件。
基金托管人俯瞰接管规则的申诉
期刊期内,本基金托管人在对诺安全球黄金QDII基金贴纸封锁基金的托管手续中,刚硬的俯瞰贴纸封锁基金的关涉规则,缺少伤害基金一比率卖得人额外股息的行动。,完好无损俯瞰基金托管人的工作。。
托管的该当俯瞰本条例,保持托管基金的封锁。、净值计算、返乡分派的作为示范
期刊期内,诺安全球黄金QDII基金贴纸封锁基金的办理人??诺安基金办理存货的有限公司在诺安全球黄金QDII基金贴纸封锁基金的封锁运作、基金净资产的计算、基金一比率申购赎救价钱的计算、基金费及另一个事项,缺少伤害基金一比率卖得人额外股息的行动。,持有要紧遵守的功能都是刚硬的比照W停止的。。期刊期内,诺安全球黄金QDII基金贴纸封锁基金未停止返乡分派。
托管的在本年期刊击中要害财务人现实、精确完好无损的评论
本托管人依法对诺安全球黄金QDII基金基金办理存货的有限公司编制和提高的诺安全球黄金QDII基金贴纸封锁基金2014年复一年度期刊中财务索引、净值体现、返乡分派使习惯于、财务财务主管期刊、封锁结成期刊停止了制止,上级的灵为真、刚硬的与完好无损性。
审计期刊根本人
决算表无论因审计

审计反对的理由
准则无保存反对的理由
审计期刊编号
《德语教员报》(15)第P0525号
审计期刊的根本灵
审计期刊出发
审计期刊
审计期刊接受者
诺安全球黄金贴纸封锁基金一切卖得人:
小引段
本人审计了后附的诺安全球黄金贴纸封锁基金(以下略语“诺安全球黄金(QDII-FOF)”)的决算表,包孕2014年12月31日的财务状况表、2014年度返乡表、持有者权益变卦(净基金牺牲)和财务状况阐明。
决算表办理妨碍科
编制和公允列报决算表是诺安全球黄金(QDII-FOF)的基金办理人诺安基金办理存货的有限公司办理层的妨碍,就是这样妨碍包孕:(1)比照行业财务主管原则和柴纳贴纸监视办理委员解除的产生着的基金神召业务功能的关涉规则编制决算表,晴朗的告发;(2)设计、必然的的内地把持的家具和保持,为了使决算表不在任何一个推论的错报。
表达财务主管师妨碍机关
本人的妨碍是对决算表B提升审计反对的理由。。本人比照审计原则停止审计任务。。柴纳表达财务主管师审计原则请求允许本人俯瞰事业准则,伸出和家具审计任务以确保缺少体积误报。

审计顺序关涉审计顺序的家具,卖得与财务总结和提高关涉的审计显示。审计顺序的选择不求再进表达财务主管师的判别。,包孕对由FRAU事业的体积错报风险的评价。风险评价,CPA思索与预备和晴朗的的前期任务关涉的内地把持,设计拨的审计顺序,但专注的归咎于对内地把持的无效性停止评论。。审计还包孕对财务主管保险单无论恰当的评价。,决算表的总体表述及评价。

本人信任,本人实现预期的结果的审计显示是充分地的。、拨的,为审计反对的理由的解除试图按照。
审计反对的理由科
本人以为,诺安全球黄金(QDII-FOF)的决算表在持有体积遵守比照行业财务主管原则和柴纳贴纸监视办理委员解除的产生着的基金神召业务功能的关涉规则编制,公允告发了诺安全球黄金(QDII-FOF)2014年12月31日的财务状况和2014年度的经纪效果和财产净价值变卦使习惯于。
表达财务主管师姓名
王明经
直接的直接的
财务主管公司据以取名
DDT Hua Yong财务主管公司(特别普通打伙儿)
财务主管公司的地址
上海市延安东路222号外滩胸部30层
审计期刊日期
2015-03-23
财务状况表
财务主管主要部分:诺安全球黄金贴纸封锁基金
期刊堕胎日期:2014-12-31
单位:
资产
末期的
2014-12-31
去岁复一年根儿
2013-12-31
资产:
倾斜飞行存款
33,193,779.48
42,377,707
结算存货基金


存出包管金


买卖性筑融资
616,577,
791,868,
到达:街市占有率封锁


基金封锁
616,577,
791,868,
债券股封锁


资产贴纸封锁


贵金属封锁


衍生筑融资


价钱看涨而买入返售筑融资

20,000,
应收票据赞颂清算
12,028,621.47
6,155,984.45
应收票据利钱
2,178.33
7,744.77
应收票据分配金


应收票据申购款
881,330.77
1,300,346.86
递延所得税资产


另一个资产


资产一共
662,683,492.96
861,710,499.65
困境和持有者权益
末期的
2014-12-31
去岁复一年根儿
2013-12-31
困境:
短期专款


买卖性筑困境


衍生筑困境


经销回购筑融资款


周旋贴纸清算款

20,000,
周旋赎救款
6,898,842.26
7,068,274.81
周旋经纪赏金
569,141.40
730,893.10
托管费
147,976.78
190,032.19
周旋使好卖侍者


周旋买卖费


应交征收费


周旋利钱


周旋返乡


递延所得税困境


另一个困境
135,407.01
153,272.98
困境计算出
7,751,365
28,142,473.08
持有者权益:
托收基金
913,560,
1,138,067,
未分派返乡
-258,628,633.71
-304,499,614.36
持有者权益计算出
654,932,125.51
833,568,026.57
困境等同与持有者权益
662,683,492.96
861,710,499.65
注:注:期刊堕胎日期2014年12月31日,基金一比率净值,基金一比率913,560,份。
返乡表
财务主管主要部分:诺安全球黄金贴纸封锁基金
现期刊期:2014-01-01至2014-12-31
单位:
课题
现期
2014-01-01至2014-12-31
去岁声像同步
2013-01-01至2013-12-31
一、收益
3,205,420.35
-370,209,383.72
1。利钱收益
101,459.40
656,168.01
到达:存款利钱收益
78,709.40
141,220.08
债券分配金钱收益

514,
资产背衬贴纸利钱收益


价钱看涨而买入返售筑融资收益
22,750.00

另一个利钱收益


2。封锁报答率(减少为—–)
-73,577,918.56
-44,064,688.35
到达:街市占有率封锁进项


基金封锁进项
-73,619,318.56
-46,579,018.35
债券股封锁进项

-18,
资产贴纸封锁进项


贵金属封锁进项


衍生进项
41,400.00
2,533,
分配金进项


三。公允牺牲变卦收益(减少)列在-号中
75,938,887.82
-324,908,521.39
4.汇兑进项(耽搁以“-”号填列)
623,088.37
-2,230,098.45
5。另一个收益(减少由-列出)
119,903.32
337,756.46
减:二、费
10,577,525.99
14,342,852.64
1。经纪赏金
8,044,823.92
10,957,197.53
2。托管费
2,091,654.27
2,848,871.24
三。使好卖侍者费


4。买卖本钱
62,751.80
137,680.37
5。利钱详述


到达:经销回购筑融资详述


6。另一个费
378,296.00
399,103.50
三、返乡等同(减少等同由-列出)
-7,372,105.64
-384,552,236.36
减:所得征收费


四、净返乡(净减少)死记硬背-
-7,372,105.64
-384,552,236.36
持有者权益(净基金)变卦表
财务主管主要部分:诺安全球黄金贴纸封锁基金
现期刊期:2014-01-01至2014-12-31
单位:
课题
现期
2014-01-01至2014-12-31
托收基金
未分派返乡
持有者权益计算出
一、持有者权益(净基金)
1,138,067,
-304,499,614.36
833,568,026.57
二、基金净经纪竞选运动净总值变卦(比较期返乡)

-7,372,105.64
-7,372,105.64
三、基金一比率净值产生的净财产净价值偏离(净值ReDu)
-224,506,881.71
53,243,086.29
-171,263,795.42
到达:1。基金够发工资
139,537,
-32,358,056.60
107,179,250.30
2。基金赎救
-364,044,
85,601,142.89
-278,443,045.72
四、现期向基金一比率卖得人分派返乡产生的财产净价值变卦(净值增加以“-”号填列)



五、终极持有者权益(净基金)
913,560,
-258,628,633.71
654,932,125.51
课题
去岁声像同步
2013-01-01至2013-12-31
托收基金
未分派返乡
持有者权益计算出
一、持有者权益(净基金)
1,316,725,995.93
39,429,322.04
1,356,155,317.97
二、基金净经纪竞选运动净总值变卦(比较期返乡)

-384,552,236.36
-384,552,236.36
三、基金一比率净值产生的净财产净价值偏离(净值ReDu)
-178,658,355.00
40,623,299.96
-138,035,055.04
到达:1。基金够发工资
367,113,281.25
-30,940,229.81
336,173,051.44
2。基金赎救
-545,771,636.25
71,563,529.77
-474,208,106.48
四、现期向基金一比率卖得人分派返乡产生的财产净价值变卦(净值增加以“-”号填列)



五、终极持有者权益(净基金)
1,138,067,
-304,499,614.36
833,568,026.57

这份期刊的每页决算表由;
基金经纪符合人:奥地利笔法符合人的财务主管任务理事:薛光明财务主管薄纸符合人:薛光明
注:这是PDF寄给报社击中要害章节或页码。。
申诉脚注
基金根本使习惯于
诺安全球黄金贴纸封锁基金(略语“本基金”),经柴纳贴纸监视办理委员(略语“柴纳证监会”)证监鼓励[2010]1712 号文《产生着的审定诺安全球黄金贴纸封锁基金募集的批》鼓励,开着的发行自2010年12月10日至2011年1月10,表达财务主管师验资,馆藏无效会员费总结为人民币3元。,209,667, 元,净会员费总结为3,196,195, 元,折合3,196,195,基金一比率。无效会员费总结为人民币581元。, 元,折合581,基金一比率于基金和约失效后归入本基金。基金和约失效日期为2011年1月13日,和约失效日期的基金一比率为3。,196,777, 份基金单位。
本基金为盟约吐艳型,存续限期不定。基金办理人是名人基金办理公司。,基金托管人是柴纳工商倾斜飞行存货的存货的有限公司,海内资产托管公司为Brown Brothers Harriman &Co.(布朗教友哈里曼倾斜飞行)。《诺安全球黄金贴纸封锁基金和约》、《诺安全球黄金贴纸封锁基金入伍阐明书》等寄给报社已按规则顺从柴纳证监会立案。
本基金的决算表于2015年3月23日早已本基金的基金办理人及基金托管人鼓励报出。
财务主管报表编制的按照
本基金的决算表比照库房公布的行业财务主管原则(包孕于2014年公布的新的和复习的行业财务主管原则)及相干规则(以下统称“行业财务主管原则”)和柴纳证监会解除的产生着的基金神召业务功能的关涉规则编制,同时在详细财务主管核算和人提高遵守也商量了柴纳贴纸封锁基金业协会解除的多少基金神召业务功能。
俯瞰行业财务主管原则及另一个事项的申诉
本基金决算表的编制适合行业财务主管原则和柴纳证监会解除的产生着的基金神召业务功能的关涉规则的请求允许,真实、完好无损地告发了本基金2014年12月31日的财务状况和2014年度的经纪效果和财产净价值变卦使习惯于。
要紧财务主管保险单和财务主管用计算机计算

财务主管年度
基金的财务主管年度为历年。,从1月1日到12月31日。
记账标准货币
基金以人民币为记账底座制。
筑融资和筑困境的类别
(1)筑融资类别
阵地本基金的事情特色和风险办理请求允许,本基金将所卖得的筑融资在初始断言时分为公允牺牲计量的筑融资及其在CU击中要害偏离和信誉及应收票据基金。公允牺牲计量的筑融资及其在CU击中要害偏离、债券股封锁、基金封锁和衍生封锁(首要用于权证封锁),到达街市占有率封锁、债券股封锁和基金封锁在财务状况表中作为买卖性筑融资列报,衍生器封锁在财务状况表中作为衍生筑融资列报。
本基金卖得的各类应收票据基金、价钱看涨而买入返售筑融资等在变得轻快街市中缺少试图、回收总结定期地或可决定的非衍生筑融资类别为信誉及应收票据基金。
(2)筑困境的类别
阵地本基金的事情特色和风险办理请求允许,本基金将卖得的筑困境在初始断言时整个分为另一个筑困境。
另一个筑困境包孕杂多的周旋账款、经销回购筑融资等。。
筑融资和筑困境的初步断言、顺风的测和结束断言
当基金相称筑器合约的利害关系人时,筑,财务状况表上的晴朗的日期。公允牺牲计量的筑融资及其在CU击中要害偏离,收买陆续产生的相干买卖费包孕在内。;发工资的代价中收录已宣布但还没有发给的现钞分配金或债券股起息日或前番除息日至够发工资日止的利钱,独自断言为应收票据赞颂。应收票据基金和另一个筑困境的相干买卖费收录在初始断言中。。
公允牺牲计量的筑融资及其在CU击中要害偏离比照公允牺牲停止后续计量,公允牺牲变卦形式的获益或耽搁和与该等筑融资相干的分配金和利钱收益标号比较期利弊得失;应收票据基金和另一个筑困境采取实践货币利率法,以摊余本钱停止后续计量。
充分地发挥潜在的容量随球必然的的经过的筑融资,准许结束断言:(1)收缩该筑融资现钞流量的和约爱好结束;(2)该筑融资已转变,让筑融资持有权的持有风险和报答;(3)筑融资已让,还是基金既缺少转变也缺少保存将近持相当多的风险,但保持对筑融资的把持。筑困境的整个或比率约会已为,结束筑困境或其比率。
(1)公允牺牲计量的筑融资及其在CU击中要害偏离
街市占有率封锁
价钱看涨而买入街市占有率于买卖日按街市占有率的公允牺牲入帐,关系买卖本钱率直的收录在第三方的利弊得失中。。
街市占有率卖得陆续实现预期的结果的街市占有率分配金(包孕送红股和公积金转增大写字母),于除息日按股权登记签到日卖得的股数及额外股息股或转增洁治,计算决定增强的街市占有率数量。
经销街市占有率于买卖日断言街市占有率封锁进项。经销街市占有率按免职额定的平均数的法结转本钱。
债券股封锁
价钱看涨而买入债券股于买卖日按债券股的公允牺牲入帐,关系买卖本钱率直的收录在第三方的利弊得失中。,是你这么说的嘛!公允牺牲不收录债券股起息日或前番除息日至够发工资日止的利钱(作为应收票据利钱独自核算)。
懂道理的人及会员费新发行的断裂买卖可替换债券股,阵地实践收买日期,公司的会员费本钱,决定应归属于债券股比率的本钱。
价钱看涨而买入零息债券股当长成一次还本付息的附息债券股,阵地发行价钱、货币利率后的完事和发行限期,债券分配金钱收益每日断言。
经销债券股以断言买卖日债券股封锁进项。用免职额定的平均数的法经销债券股转变本钱。
基金封锁
够发工资基金在买卖日以公允牺牲记帐。,相干的买卖定级直的标号比较期利弊得失。
经销基金于买卖日断言基金封锁进项,经销基金按免职额定的平均数的法结转本钱。
权证封锁
价钱看涨而买入权证在买卖当天以公允牺牲入股。,关系买卖本钱率直的收录在第三方的利弊得失中。。
归因于法院命令(包孕认股权证),阵地卖得的存货的数量和赠品的洁治,计算额定认股权证的数量,本钱是零。
新发行的孤独买卖券的会员费和会员费权证,阵地实践收买日期,公司的会员费本钱,决定认股权证的比率本钱。
经销认股权证以断言买卖日的权证进项。经销权证的本钱由免职额定的平均数的法停止。。
(2)信誉和应收票据基金
价钱看涨而买入返售筑融资
价钱看涨而买入返售筑融资为本基金比照返售合同书商定先价钱看涨而买入再按定期地价钱返售贴纸等筑融资所融出的资产。
筑融资的买卖该当整个核算。,相干买卖费收录在初始断言中。。筑融资的进项使复位是在剩余物的按照停止的。。
(3)另一个筑困境
经销回购筑融资款
经销和回购筑融资,基金率先经销、筑融资如贴纸。。
转购筑融资的使好卖,该当记帐。,相干买卖费收录在初始断言中。。回购的筑融资的使好卖由。
筑融资与筑困境的物价基音
(1)有变得轻快街市的筑器阵地公允牺牲决定公允牺牲;批评日无买卖,但乍买卖将来经济的境遇未产生体积偏离且贴纸发行机构未产生心情贴纸价钱的体积事件的,阵地近期TRADI的街市买卖价钱决定公允牺牲。
(2)街市变得轻快的筑器,如批评日无买卖且乍买卖将来经济的境遇产生了体积偏离,商量水流街市价钱和近似封锁VA的体积偏离,调准乍买卖街市价钱决定晴朗的价钱。
(3)筑器不在变得轻快街市,采取街市参与国者遍及认同且被原先街市实践买卖价钱校对具有可信任的估值技术决定公允牺牲。估值技术包孕商量熟识使习惯于并自生植物买卖的各当事人乍停止的街市买卖中运用的价钱、指另一个筑器的公允牺牲、现钞流量削价出售法与得到或获准停止选择物价样板。运用批评技术时,尽量性运用街市决定因素,增加与基金相干的详细决定因素的运用。
本基金公允牺牲计量本公允牺牲的输出值的可俯瞰职别和该等输出值对公允牺牲计量完好无损的的要紧性,它分为三个刻度:
第一流的刻度输出值是在计量日能卖得的相等的资产或困境在变得轻快街市上还没有调准的试图;
次要的级输出值是相干资产或困境,不然;
第三产程输出值是相干资产不行观察所得的输出值。。
筑融资和筑困境的宣布中立
该基金有法定的宣布中立筑融资和筑融资的爱好。,法度爱好如今是可家具的,同时,基金伸出清算或产生筑融资。,筑融资和筑困境的总结。除此不,筑融资和筑困境在巴拉独自列出。,互不宣布中立。
托收基金
托收基金为异质的发行基金一比率所对应的总结。申购、赎救、替换及额外股息再封锁等事业的托收基金的变卦分开于是你这么说的嘛!各买卖断言日认列。
利弊得失平准金
利弊得失抵消金是指够发工资、赎救、改换、转账和高昂的再封锁等事项招致基金变卦,未分派返乡包孕在相干发工资中。阵地买卖涂日返乡分派(未分派返乡)已产生与未产生比率各自占财产净价值的洁治,盈亏调准基金分为已产生获益和进项。利弊得失调准基金于断言日断言。,在末期的让返乡分派(未分派返乡)。
收益/(耽搁)的断言和计量
1。利钱收益
(1)存款利钱收益由本金的每日计算;。
(2)除折扣价格债券股不的债券股的利钱收益是在,按债券股的票面牺牲和票面货币利率计算的利钱扣除的量涂抹使习惯于下由债券股发行行业代扣代缴的个人收入纳税后的净总值,债券分配金钱收益每日断言。有息约会被认为周旋利钱的约会。,阵地发行价钱、货币利率后的完事和发行限期,债券分配金钱收益每日断言。
(3)价钱看涨而买入返售筑融资收益按价钱看涨而买入返售筑融资的摊余本钱在返售期内以实践货币利率法天天计提,无论和约货币利率与实践货币利率的平衡为,利钱收益是由和约纠纷的计算决定的。。
2。封锁报答
(1)街市占有率封锁进项于买卖日按经销街市占有率买卖日的成交等同扣除的量应结转的街市占有率封锁本钱的平衡断言。
(2)债券股封锁进项于买卖日按经销债券股买卖日的成交等同扣除的量应结转的债券股封锁本钱与应收票据利钱(若有)后的平衡断言。
(3)基金封锁进项于买卖日按经销或赎救基金的成交等同扣除的量应结转的基金封锁本钱的平衡断言。
(4)衍生器封锁进项于买卖日按买卖日的成交等同扣除的量应结转的衍生器封锁本钱后的平衡断言。
(5)基金的股息进项和股息进项在前,并按宣布的分赃派息洁治计算的总结扣除的量街市占有率和基金上市使就座涂抹的预付所得纳税后的净总值入帐。
三。公允牺牲进项变卦
公允牺牲变卦进项于估值日按公允牺牲计量的筑融资及其在CU击中要害偏离/困境的公允牺牲变卦形式的获益或耽搁断言,并转变到封锁进项时的相干筑融资。
本钱的区别与计量
本基金的办理人赏金和托管费在费容纳陆续按基金和约商定的定级和计算方式天天断言。
公允牺牲计量的筑融资及其在CU击中要害偏离的买卖费产生时比照决定的总结标号买卖费。
经销回购筑融资详述按经销回购筑融资款的摊余本钱在回购期内以实践货币利率法天天计提,无论和约货币利率与实践货币利率的平衡为,应用和约货币利率决定利钱详述。

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